Лизинг – популярная финансовая услуга, которая применяется для приобретения весьма дорогостоящей продукции и считается надежным способом финансирования. Превосходит кредиты и займы в плане выгоды. Прежде всего, это возможность не платить налог на имущество, если предметом сделки является недвижимость, а также более лояльный подход к проверке клиентов.
Договор лизинга
Основным документом при заключении такой сделки является договор лизинга. Именно в нем прописываются обязанности и права сторон (лизингодателя, лизингополучателя и продавца) и прочие юридические нюансы. К его составлению и подписанию нужно подходить максимально внимательно, учесть все подводные камни, провести качественную оценку. В противном случае не исключены споры между сторонами.
В сегодняшней статье разберем:
Договор лизинга (финансовой аренды) представляет собой соглашение, по которому лизингодатель передает лизингополучателю права пользования активом за определенную плату. Правоотношения в данном случае регламентируются общими нормами гражданского законодательства – ГК РФ.
Что касается оформления, то согласно закону №164-ФЗ, документ заключается в письменной форме. При этом обязательства по нему предполагают составление и предоставление еще ряда дополнительных документов, одним из которых является заключение договора купли-продажи между лизингодателем и продавцом имущества.
Арендатор и арендодатель при необходимости заключают сопутствующую документацию. Составляются и подписываются такие документы совместно с основным договором или уже после его подписания, что обеспечивает согласование условий сопутствующих контрактов.
Ранее лизинг оформлялся преимущественно ИП и коммерческими фирмами. Сегодня же возможность заключения договора касается как юридических, так и физических лиц.
Лизинговое имущество определяется в договоре с учетом следующих особенностей:
Договор при этом обязательно должен содержать полную информацию, с помощью которой можно определить актив, подлежащий передаче в качестве предмета аренды. Если в документации ничего не указано, например, отсутствует модель авто, договор считается незаключенным.
Важно: чем больше информации в договоре указано, тем меньше рисков и причин для возникновения споров клиента как с лизинговой компанией, так и с госорганами.
Договор лизинга аннулируется до срока его истечения по договоренности арендодателя и арендатора или в случаях, предусмотренных договором или законодательством. При досрочном расторжении договора, например, при существенной просрочке платежей, лизингополучатель обязан вернуть предмет лизинга лизингодателю.
Расчет лизинговых платежей
В рамках действующего контракта обязательным требованием является регулярная выплата лизинговых платежей, которые включают в себя:
График платежей и непосредственно размер лизинговых платежей устанавливаются условиями договора лизинга. Стоимость лизинга формируется как сумма лизинговых платежей, включая выкупную стоимость. Ставка в большинстве случаев определяется самостоятельно, потому что лизинговые компании не всегда раскрывают ее, указывая лишь удорожание.
Обычно уплата лизинговых платежей осуществляется переводом денег на счет лизингодателя. Вносить лизинговые платежи нужно, если вы начали пользоваться имуществом, полученным в рамках лизинга, а сам предмет находится на балансе лизингополучателя (в данном случае начисляется амортизация). Хотя каких-то положений на этот счет в судебной практике нет. Потому в контрактах лучше определить конкретную дату, когда нужно платить лизинговые платежи, например, первого числа каждого месяца.
Время действия договора определяют сами арендодатель и арендатор. Обычно он не превышает срока полезного использования предмета лизинга. По окончании срока действия договора лизинга лизингополучатель имеет право на выкуп предмета лизинга по выкупной стоимости. При этом стоимость выкупа лизингового имущества, может как включаться в состав лизинговых платежей, так и выплачивается отдельной суммой. Требовать передачу объекта в собственность лизингополучатель может лишь один раз.
Страхование в лизинге
Страховать может как лизингодатель, так и лизингополучатель
В договоре указывается период страхования, а также тот, кто платит за страховку
Страховая выплата при наступлении страхового случая выплачивается тому, кто указан в договоре
Включайте условие о страховании в договор лизинга, чтобы защитить имущество от рисков утраты, повреждения, гибели или хищения. При правильном выборе условий удастся получить налоговые и бухгалтерские преимущества. И чтобы не было проблем в будущем, заключайте договор только с теми партнерами, которым доверяете.
Теперь подробнее остановимся на моментах, которые стоит учитывать при заключении договора аренды.
Одним из самых больших рисков является отсутствие ясности в условиях договора. Четко прописанные условия касаются:
Всегда уточняйте все пункты, которые вам не понятны. Не стесняйтесь задавать вопросы вашему юридическому консультанту или лизингодателю.
Некоторые лизинговые соглашения могут предполагать наказания за досрочное расторжение договора. Перед подписанием обязательно уточните, есть ли возможность прекратить договор досрочно и при каких условиях это можно сделать без финансовых последствий.
Обратите внимание на моменты, касающиеся ответственности сторон в случае аварий или повреждения актива. Часто в договорах не прописано, кто будет нести ответственность за убытки. Убедитесь, что вы понимаете, что именно будет считаться форс-мажором и как это повлияет на вашу ответственность.
Не забудьте проверить, кто будет ответственным за техническое обслуживание и ремонт актива. Часто лизингодатель может навязывать дополнительные условия, которые могут оказаться дорогими для вас. Уточните, что входит в ремонт и обслуживание, и кто будет это выполнять.
Если в вашем лизинговом соглашении предусмотрен выкуп актива после истечения срока действия договора, обязательно учтите условия этого выкупа. Какая будет цена? Появятся ли дополнительные комиссии? Чтобы избежать неожиданностей, эти моменты должны быть четко прописаны в договоре.
Лизинговые отношения могут включать в себя множество документов и требований к уведомлениям. Убедитесь, что вам известны все документальные обязательства и порядок уведомления другой стороны. Это поможет избежать штрафов и недоразумений.
Обратите внимание на возможность изменения финансовых условий договора в процессе его исполнения. В некоторых случаях лизингодатель может менять ставки или условия на основании рыночной ситуации. Убедитесь, что такие изменения заранее оговорены и у вас есть возможность не согласиться с ними.
Не стоит забывать о юридическом и налоговом сопровождении договора. На что обратить внимание:
Какие указания еще содержатся
в договоре
Внимательно изучайте каждый из этих пунктов и согласовывайте их с учетом ваших интересов и специфики бизнеса.
Лизингополучатель несет риски случайной гибели или повреждения предмета аренды. Арендодатель несет ответственность за недостатки предмета лизинга, которые препятствуют его использованию по назначению. Также он обязуется сообщить собственнику, что имущество будет использоваться с целью передачи в лизинг. В контракте могут быть предусмотрены условия о возвратном лизинге, когда арендатор является продавцом имущества, которое передается в лизинг.
Чтобы более подробно разобраться в вопросе, позвоните нам по телефону 8 (800) 101-12-16 и получите бесплатную консультацию. Если хотите оформить лизинг, заполните заявку на странице https://justleasing.ru, а наши специалисты подберут для вас лучшее доступное предложение.
Согласуйте условия и подпишите договор с выгодными условиями JUSTLEASING
Помогаем нашим клиентам получить максимально оптимальное предложение среди всех лизинговых компаний РФ. Мы берем на себя ответственность по подбору и оформлению лизинга основываясь на требованиях и пожеланиях клиента в кратчайшие сроки. Обращаясь к нам - вы выбираете надежность, качество и профессионализм наших менеджеров.
