В современном бизнесе каждая компания, независимо от размера и сферы деятельности, сталкивается с необходимостью эффективного управления финансами, поиска оптимальных решений для финансирования и минимизации рисков. В этой связи важную роль играют такие финансовые инструменты, как лизинг и факторинг. Оба этих механизма позволяют быстро привлекать средства для развития бизнеса, но при этом имеют разные особенности и цели. Подробно рассмотрим, что такое лизинг и факторинг, разберемся в понятиях, в чем их различия, преимущества и недостатки, а также как они используются в различных ситуациях для оптимизации бизнес-процессов.
Лизинг: что это и как работает?
Лизинг — это одна из форм аренды, при которой лизингодатель предоставляет имущество (например, транспортные средства, оборудование, здания или другие объекты) лизингополучателю для использования на срок, оговоренный в договоре. Лизинг может включать в себя как обязательство по выкупу имущества, так и лишь временное использование. В отличие от кредита в банке, лизингополучателю не нужно вносить в полном объеме стоимость предмета договора вместе с комиссиями, так как лизинг можно оформить на любой период для улучшения материальной базы. Это может быть особенно актуально при проведении сезонных работ.
Заключение сделки состоит из следующих этапов:
По истечении срока лизинга имущество может перейти в собственность лизингополучателя по остаточной стоимости, то есть быть выкуплено, что является выгодным вариантом для длительного пользования.
Виды лизинга
Существуют следующие виды лизинга:
Оперативный
краткосрочная аренда без права выкупа имущества. Этот вариант удобен для компаний, которые нуждаются в технике или транспорте на ограниченный срок, например, для выполнения конкретных проектов.
Финансовый
долгосрочная аренда с правом выкупа объекта. В этом случае лизингополучатель в конце срока аренды имеет право на выкуп имущества по остаточной стоимости, что позволяет ему стать владельцем объекта.
Лизинг активно используется в таких сферах, как транспорт, производство, строительство, где компаниям нужно регулярно обновлять или расширять активы. Например, для строительной компании или какого-то предприятия он может быть отличным вариантом для получения специализированной техники (экскаваторы, краны) или транспортных средств (грузовики, фуры) без оформления кредита с залогом или другими обременениями.
Факторинг: что это и как работает?
Факторинг — это финансовая операция, при которой компания продает свои права требования на дебиторскую задолженность факторинговой компании (фактору). Этот формат сотрудничества позволяет компаниям быстро получить средства, не дожидаясь, пока контрагент погасит задолженность, что особенно актуально при отсрочке платежа, так как финансирует фактор.
Эта схема работы значительно упрощает реализацию продуктов, поскольку полученные сразу деньги компания сможет тратить на дальнейшее производство, поставки сырья или другие процессы. Участвуют в ней три стороны: компания, которая продает задолженность, фактор, выкупающий ее, и дебитор. Проще говоря, факторинг — это финансовая услуга, которая позволяет компаниям получать деньги за проданные товары или услуги сразу, даже если покупатель должен заплатить позже.
Процесс факторинга состоит из нескольких этапов:
Можно выделить такие основные разновидности факторинга:
С регрессом — в случае, если дебитор не выплатит долг, продавец обязан вернуть деньги фактору.
Без регресса — риски неплатежей несет фактор, что позволяет продавцу не переживать о возможных убытках, так как ему средства возвращаются в полном объеме.
Кроме этого, факторинг бывает таких видов:
Открытый
дебитор уведомляется о передаче долга фактору и осуществляет платежи напрямую ему. Этот вид факторинга прозрачен для всех сторон.
Закрытый
не осуществляется информирования дебитора о том, что долг передан фактору, и продолжает работать с компанией, которая продала задолженность. Выплаты он делает на прежние реквизиты, а компания передает их другому кредитору.
Отличия лизинга и факторинга
Лизинг и факторинг имеют схожую функцию — обеспечение финансирования, однако они существенно отличаются и применяются в разных целях и ситуациях в зависимости от поставленных задач.
Лизинг ориентирован на сделки с имуществом, например, техникой, транспортом или оборудованием. Основная его цель — предоставить возможность получить имущество в аренду с возможностью дальнейшего выкупа. Сделки по лизингу обычно долгосрочные, их длительность составляет от одного года до пяти лет. Риски при этом остаются на стороне лизингополучателя, так как платить нужно ему. Лизинг предоставляет гибкость в сроках и размерах платежей, что делает его удобным для многих компаний.
Факторинг, напротив, связан с дебиторской задолженностью. Его задача — ускорить оборот средств компании путем продажи долгов. Это более краткосрочный инструмент, продолжительность сделок варьируется от нескольких дней до нескольких месяцев. Риски при факторинге, особенно в соглашениях с регрессом, берет на себя фактор, который выступает в роли кредитора. Этот способ менее гибкий по сравнению с лизингом, но позволяет увеличить денежные потоки компании.
Когда использовать лизинг и факторинг?
Выбор между лизингом и факторингом зависит от того, какие именно задачи решает бизнес. Если компании нужно оперативно получить средства для финансирования деятельности, а платежи от клиентов задерживаются, тогда факторинг будет более подходящим инструментом. Если цель заключается в долгосрочном использовании имущества или техники, лизинг будет предпочтительнее.
Лизинг подойдет для компаний, которые хотят получить имущество или технику в аренду и использовать их в своей деятельности, не тратя значительные средства на покупку. Факторинг более подходящий для компаний, которые сталкиваются с проблемами кассового разрыва и нуждаются в быстром пополнении.
Продолжая тему применения лизинга и факторинга, можно выделить ключевые моменты, которые помогают предпринимателям принимать взвешенные решения и выбирать оптимальный финансовый инструмент.
Риски и преимущества
Использование лизинга и факторинга требует детального анализа условий договора и финансовых возможностей компании. Важно учитывать как преимущества, так и потенциальные риски.
Риски лизинга:
Финансовая нагрузка
Если бизнес столкнется с кассовыми разрывами, регулярные лизинговые платежи становятся бременем.
Потеря объекта
Если условия договора не выполняются, лизингодатель имеет право вернуть имущество, что может повлиять на бизнес-процессы.
Долгосрочные обязательства
Лизинг обычно заключается на срок от года до нескольких лет, что делает обязательства менее гибкими.
Преимущества лизинга:
Лизингополучатель в результате сделки сможет уменьшить расходы, в частности, на налоги за счет получения налогового вычета на проведенные платежи. Кроме этого, содержание, амортизация и техническое обслуживание обычно ложится на плечи лизингодателя.
Риски факторинга:
Плюсы факторинга:
Выбор оптимального финансового инструмента
При решении вопроса, что будет лучшим для бизнеса — лизинг или факторинг — нужно учитывать несколько факторов:
Лизинг и факторинг являются инструментами, которые дают бизнесу новые возможности для роста и развития. Если вашей компании требуется увеличение оборотных средств, решение кассовых разрывов или финансирование под уступку дебиторского долга, факторинг становится первоочередным вариантом. Если же целью стоит долгосрочное использование имущества или техники, предпочтение стоит отдать лизинговым услугам. Выбирайте тот инструмент, который наиболее эффективно решит задачи вашей компании.
Если вам сложно определить, какой финансовый инструмент выбрать, сотрудники нашей компании помогут принять решение и подобрать надежную компанию. Также с доступными предложениями вы можете ознакомиться в каталоге.
Согласуйте условия и подпишите договор с выгодными условиями JUSTLEASING
Помогаем нашим клиентам получить максимально оптимальное предложение среди всех лизинговых компаний РФ. Мы берем на себя ответственность по подбору и оформлению лизинга основываясь на требованиях и пожеланиях клиента в кратчайшие сроки. Обращаясь к нам - вы выбираете надежность, качество и профессионализм наших менеджеров.
